宏和科技过会:今年IPO获批第34单 海通证券过两单

5月23日,证监会第十八届发行审核委员会2019年第41次发审委会议召开,宏和电子材料科技股份有限公司(简称:宏和科技)首发获通过。这是今年过会的第34家企业。

宏和科技此次IPO的保荐机构为海通证券,保荐代表人是李文杰、孔令海。这是海通证券今年第二单IPO保荐过会项目。4月11日,海通证券保荐的深圳市新城市规划建筑设计股份有限公司首发过会。

宏和科技是一家主要从事中高端电子级玻璃纤维布的研发、生产和销售的高新技术企业,拟于上交所主板上市,拟公开发行股份数量不超过2.63亿股,募集资金为8.04亿元。

发审委会议对宏和科技提出询问的主要问题:

1、报告期内发行人营业收入与净利润变动幅度不相一致,2018年主要产品单价略有下降。请发行人代表:(1)说明2018年度主要产品售价特别是极薄布和超薄布下降的原因及合理性,未来主要产品价格变动趋势,是否存在进一步下降的风险;(2)说明极薄布和超薄布领域其他主要竞争对手产能、市场份额等情况,以及报告期极薄布和超薄布下游终端市场产品市场销量变化情况,发行人报告期极薄布和超薄布的产量增长是否与行业变动情况相匹配;(3)说明报告期各期末应收账款及占营业收入比例较大的原因及合理性,是否与发行人收入变化相匹配,坏账准备计提是否充分;(4)说明2016年3月发行人实际控制人之一的王文洋先生控制的企业增资入股公司是否适用股份支付,会计处理是否符合企业会计准则的相关规定;(5)结合贸易政策、下游需求、客户及产品结构、主要产品单位售价和成本变化等方面说明2019年一季度经营业绩下滑的原因及合理性,与同行业公司变化趋势是否一致,是否存在导致发行人持续经营存在重大不利变化的情形,相关信息披露是否充分。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

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